Какой налог на мотоцикл в Москве
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какой налог на мотоцикл в Москве». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Транспортный налог относится к числу региональных, поэтому основные нюансы его сбора устанавливаются местными властными органами. Постановлением московского правительства, некоторым категориям москвичей. Однако, в их число не входят лица пенсионного возраста. Пенсионерам, проживающим в столице и Подмосковье, придётся оплачивать налоговый сбор в полной мере, как и прочим собственникам транспортных средств.
Льготы для физических лиц
Граждане, зарегистрированные в Москве, также имеют право на получение льготных условий оплаты транспортного налога, при условии принадлежности к следующим группам:
- Героям СССР, РФ, полным кавалерам ордена Славы;
- ветеранам;
- инвалидам I, II групп инвалидности;
- бывшим несовершеннолетним узникам фашистского режима;
- опекунам в многодетных семьях или семьях с ребенком инвалидом (льготой может воспользоваться один родитель);
- граждане, чье здоровье пострадало в результате воздействия радиации при аварии в Чернобыле, на ПО «Маяк», а также во время испытаний ядерного оружия в Семипалатинске.
Ставки транспортного налога в Москве в таблице
Правила взимания налогового сбора за транспорт в столичном регионе установлены законом №29 Правительства Москвы. Согласно этому нормативному документу, устанавливаются следующие ставки, взимаемые в рублях с каждой л.с. двигателя:
| Размер ставки | Объект налогообложения |
| 7 | Мототранспорт мощностью до 20 л.с. |
| 12 | Легковые авто с двигателем до 100 л.с. |
| 15 | Мототранспорт мощностью от 20 до 35 л.с. |
| 15 | Автобусы с двигателем до 110 л.с. |
| 15 | Грузовики мощностью до 100 л.с. |
| 25 | Легковые машины с двигателем от 100 до 125 л.с. |
| 25 | Прочие ТС на колёсном или гусеничном ходу |
| 25 | Снегоходы и мотосани с двигателем до 50 л.с. |
| 26 | Автобусы мощностью свыше 110 л.с. |
| 26 | Грузовики мощностью 100-150 л.с. |
| 35 | Легковые авто мощностью от 125 до 150 л.с. |
| 38 | Грузовики мощностью 150-200 л.с. |
| 45 | Легковые машины мощностью 150-175 л.с. |
| 50 | Легковые машины мощностью 175-200 л.с. |
| 50 | Мототранспорт мощностью более 35 л.с. |
| 50 | Снегоходы и мотосани мощностью более 50 л.с. |
| 55 | Автобусы мощностью более 200 л.с. |
| 55 | Грузовики мощностью от 200 до 250 л.с. |
| 65 | Легковые авто мощностью от 200 до 225 л.с. |
| 70 | Грузовики мощностью свыше 250 л.с. |
| 75 | Легковые авто мощностью 225-250 л.с. |
| 150 | Легковые машины мощностью свыше 250 л.с. |
Какие ставки применяются по транспортному налогу
Поскольку речь о транспортном налогообложении, в каждой области устанавливаются оригинальные правила, касающиеся ставок. Потому в калькуляторе можно менять налоговые ставки. Например, система позволяет уменьшение/увеличение ставок. Хотя налоговый кодекс предусматривает стандарты.
В калькуляторе ставка устанавливается зависимо от того, какой мощностью обладает автомобиль. За каждую л/с добавляют определенную сумму. Также при расчетеставок учитывается вместительность транспорта, его тяга и остальные показатели.
Год выпуска также является важным для калькулятора. Учитывая его, налог на один и тот же автомобиль может отличаться. На это влияет зависимость ставок от возраста. Просто за счет того, что ко второму владельцу ТС перешло уже более старым, потому на него налог выше.
Ставка отличается зависимо от вида транспорта. Можно узнать, какая используется именно в вашем случае, посмотрев на платформе ФНС. На этой платформе указывается стандарт по областям с учетом актуальных ставок.
Некоторые регионы могут не устанавливать своих ставок в 2021году. Они будут установлены автоматически с учетом федерального значения, если стандарта нет. Но региональные ставки, как правило, намного выше, потому и сумма, которую покажет калькулятор, больше.
К примеру, рассмотрим, какие ставки на легковушку действуют в Москве в 2021году.
| Мощность двигателя | Ставка за 1 л. с. |
| 0—100 л. с. | 12 руб. |
| 100,01—125 л. с. | 25 руб. |
| 125,01—150 л. с. | 35 руб. |
| 150,01—175 л. с. | 45 руб. |
| 175,01—200 л. с. | 50 руб. |
| 200,01—225 л. с. | 65 руб. |
| 225,01—250 л. с. | 75 руб. |
| 250,01—∞ л. с. | 150 руб. |
Последствия неуплаты налогов
Даже когда калькулятор транспортного налога показывает слишком большую сумму, не платить её себе дороже. Если в оговоренные сроки не внести сумму, практически сразу же начнется начисление пени. Но и это не все – активируется принудительное взыскание. Оно происходит поэтапно:
- Придет требование – оплатите налог до определенной даты.
- Проигнорированное требование приведет к судебному разбирательству. Заседания не будет.
- Полученный судебный приказ является основанием для списания средств со счета за транспортный налог. Это и будет проделано. Банк без разбирательств рассматриваемое требование исполнит.
- Дело передается приставам, если списать долг со счета не получилось. Тогда ответчик не сможет выехать в другую страну.
Порядок расчета транспортного налога для мотоциклов и мотороллеров
Калькулятор транспортного налога содержит базовые тарифы и ставки, предусмотренные законодательством. В ст. 359 «Налоговая база» перечислены условия, по которым осуществляется расчет сбора с мотоциклов и мотороллеров.
Вы можете легко сделать расчет транспортного налога для мотоциклов и мотороллеров самостоятельно. Для этого используйте формулу: Бр × Ср × Млс × 1 = Вн.
- Бр — базовый тариф (руб.);
- Ср — региональная ставка;
- Млс — мощность двигателя (л. с.);
- 1 — период владения (1 год);
- Вн — величина налога.
Таблица ставок транспортного налога для Москвы
| Мощность двигателя в л.с. 🐎 | Ставка руб. за 1 л.с. 🐎 |
|---|---|
| Легковые автомобили | |
| до 100 л. с. | 12 |
| 101 — 125 л. с. | 25 |
| 126 — 150 л. с. | 35 |
| 151 — 175 л. с. | 45 |
| 176 — 200 л. с. | 50 |
| 201 — 225 л. с. | 65 |
| 226 — 250 л. с. | 75 |
| свыше 250 л. с. | 150 |
| Мотоциклы, мотороллеры | |
| до 20 л. с. | 7 |
| 21 — 35 л. с. | 15 |
| свыше 35 л. с. | 50 |
| Грузовые автомобили | |
| до 100 л. с. | 15 |
| 101 — 150 л. с. | 26 |
| 151 — 200 л. с. | 38 |
| 201 — 250 л. с. | 55 |
| свыше 250 л. с. | 70 |
| Автобусы | |
| до 110 л. с. | 15 |
| 111 — 200 л. с. | 26 |
| свыше 200 л. с. | 55 |
| Снегоходы, мотосани | |
| до 50 л. с. | 25 |
| свыше 50 л. с. | 50 |
| Гидроциклы | |
| до 100 л. с. | 250 |
| свыше 100 л. с. | 500 |
| Катеры, моторные лодки и другие водные ТС | |
| до 100 л. с. | 100 |
| свыше 100 л. с. | 200 |
| Яхты и другие парусно-моторные суда | |
| до 100 л. с. | 200 |
| свыше 100 л. с. | 400 |
| Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определена валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости) | 200 |
| Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда c двигателем (с каждой лошадиной силы) | 200 |
| Самолеты с реактивным двигателем (с каждого килограмма силы тяги) | 200 |
| Другие водные и воздушные ТС без двигателей (с единицы транспортного средства) | 2000 |
Что будет, если не заплатить налог?
Не думайте, что про вас забудут. После задержки уплаты налога ФНС пришлет требование. В нем будет указана дата, до которой вы должны закрыть задолженность. Если проигнорировать это требование — налоговая обратится в суд. Судья вынесет судебный приказ без вашего присутствия.
Далее последует списание денег со счета в банке или передача приказа судебным приставам. Они взыщут долг из зарплаты или наложат ограничение на выезд за границу, если сумма долга превышает 10 000 рублей. Дополнительно вы заплатите пени и исполнительский сбор приставам в размере 7% от суммы задолженности.
Периодически государство объявляет амнистию по списанию задолженностей за транспортный налог. Однако рассчитывать на это не стоит. Списываются долги, которым более 4 лет.
Ответственность за неуплату транспортного налога
Если физлицо просрочит срок уплаты транспортного налога для мотоциклов и мотороллеров, то ему будет начислен штраф в размере 20 % от недоимки. А за каждый день просрочки «капает» пеня 0,003–0,006 % (НК РФ, п. 4, ст. 75 «Пеня», № 146-ФЗ), в зависимости от периода неуплаты. Сначала минимальная, затем максимальная.
За злостное уклонение от налоговых обязательств предусмотрено увеличение санкции до 40 % от величины сбора (НК, ст. 122, № 146-ФЗ «Неуплата или неполная уплата сумм налога»). Вместе с этим, на нарушителя могут наложить запрет регистрационных действий с имуществом (движимым и недвижимым). А счета заблокирует банк или приставы по Судебному приказу до полного погашения задолженности, пени и штрафа.
О чем говорит закон — базовые правила
Каждый год законопроекты, касающиеся налогообложения, пересматриваются представителями власти. Но внесенные изменения не сильно влияют на принципы оплаты. Единственное, что меняется — размер платежей, которые с каждым годом растут.
Обязательным условием для владельца мотоцикла является его регистрация. В результате таких действий ГИБДД и другие органы получают сведения об объекте имущества и его хозяине. Кроме того, правоохранительные структуры получают сведения о месте прописки человека, что позволяет ФНС направлять квитанции о необходимости оплаты транспортного налога по правильному адресу.
Некоторые владельцы мотоциклов считают, что начисленные налоги являются незаконными, из-за чего игнорируют необходимость оплаты. Такой подход ошибочен. Полученные средства идут на восстановление дорог, а также решение других вопросов, что повышает безопасность движения. Главные положения прописаны в НК РФ, на который нужно ориентироваться в первую очередь.
Региональные ставки транспортного налога в 2020 году
Налог на мотоцикл относится к региональному, в связи с чем в налоговом Кодексе России указаны лишь ориентировочные ставки. Налоговая инстанция уполномочена устанавливать в каждом регионе конкретный налог на мотоциклы, но он не должен превышать базовую ставку более чем в 10 раз.
В случае отсутствия региональной ставки нужно воспользоваться таблицей расчётов:
| Мощность двигателя | Ставка в рублях на 1 л. с. |
| до 20 л. с. | 1 руб. |
| от 20 до 35 л. с. | 2 руб. |
| от 35 л. с. и выше | 5 руб. |
Компания лишается льгот на транспортный налог, если платеж внесет не собственник организации. Уточнен перечень документов подтверждающих льготы, к ним относится:
- отчет о платежах в бумажной или электронной форме;
- отчет из личного кабинета с портала Платон, при условии наличия квалифицированной электронно-цифровой подписи.
Кто освобождены от уплаты транспортного налога и имеет льготы? Владельцы электромобилей должны вздохнуть с облегчением ведь для них отменена уплата налога на авто в полной мере. Освобождены также:
- инвалиды, автомобиль которых имеет мощность меньше 10 л.с.;
- тракторы, комбайны и другие транспортные средства, указанные в п. 2 ст. 358 НК РФ.
Сроки уплаты транспортного налога в Москве и Московской области
Физические лица обязаны успеть перечислить полную сумму транспортного налога до 1 декабря того года, который следует за прошедшим налоговым периодом (в текущем году гражданин платит за пользование транспортом в прошлом году). Помните, что с 2016 года вступили в силу изменения, касающиеся сроков уплаты данного налога, и теперь крайним числом перечисления средств является 1 декабря, тогда как ранее от граждан требовалось успеть с оплатой до 1 октября.
Организации Москвы должны направить платеж в счет транспортного налога единожды в год до 5 февраля года, наступившего за налоговым периодом.
Юридические лица Московской области, обязанные уплачивать транспортный налог, должны совершать авансовые платежи до последнего числа того месяца, который начался по окончании отчетного периода. Сумма налога, которую организация обязана уплатить до конца налогового периода подлежит уплате до 28 марта года, начавшегося по завершении налогового периода.
|
Налогоплательщик |
Москва | Московская область |
|
Физические лица |
до 1.12 следующего года |
|
| Юридические лица | до 5.02 следующего за налоговым периодом года |
до 28 марта следующего за налоговым периодом года |
Повышающие коэффициенты для дорогих автомобилей
Для автомобилей, стоимость которых выше 3 млн. рублей предусмотрены повышающие коэффициенты:
| Средняя стоимость автомобиля | Возраст автомобиля | Коэффициент |
|---|---|---|
| От 3 000 000 до 5 000 000 руб. | до 3 лет | 1,1 |
| От 5 000 000 до 10 000 000 руб. | до 5 лет | 2 |
| От 10 000 000 до 15 000 000 руб. | до 10 лет | 3 |
| Более 15 000 000 руб. | до 15 лет | 3 |
Как рассчитать налог на мотоцикл?
Каждый владелец мотоцикла в РФ обязан ежегодно оплачивать транспортный налог. НК РФ устанавливает определенную сумму к оплате, крайние сроки, в течение которых ее стоит произвести, а также правила начисления налога.
Поскольку объектов налогообложения может быть несколько, то в уведомлении должно быть четко указано за какой именно транспорт человек платит деньги. Для каждого объекта стоимость налога рассчитывается по-разному.
Владельцу мотоцикла квитанция об оплате должна прийти не позднее 1 июня, следующего за налоговым периодом года, а оплата вносится до 1 октября.
В уведомлении должен быть указан:
- объект налогообложения (мотоцикл);
- срок оплаты;
- способ расчета;
- порядок оплаты;
- ставка.
Если не оплатить транспортный налог вовремя, то вам придет требование об оплате налога с учетом пени.
Чтобы понимать, к чему быть готовым при покупке мотоцикла, можно рассчитать стоимость налога заранее. Ставка зависит от мощности транспортного средства.
Для расчета вам нужно знать следующие данные:
- Региональную налоговую ставку.
- Лошадиные силы мотора.
- Период владения транспортом (чаще всего 1 год).
Все эти показатели перемножаются и получается сумма, которую нужно будет оплатить.
В каждом регионе ставка налога может отличаться, но показатель не должен превышать десятикратного размера.
Последствия неуплаты налога
Даже если по месту жительства не пришло уведомление, это не освобождает вас от оплаты налога. Сделать это нужно самостоятельно не дожидаясь письма.
Наказание на несвоевременную оплату– штраф. Забрать мототехнику у человека нет оснований, но если не платить налоги и не отвечать на судебные постановления, то вас могут ограничить в других правах, например, можно получить запрет на выезд за границу.
Покупая мотоцикл, новый владелец должен убедиться, что все налоги были оплачены предыдущим хозяином. Ведь тогда оплата налога ложится на человека, который указан при регистрации.
Для того чтобы рассчитать размер пени нужно знать следующие данные:
- сумму налога;
- процентную ставку центробанка;
- срок просрочки в днях.
Все эти данные умножаются и получается размер пени. Ставка центробанка на сегодняшний день составляет 1/300.
Дело передается в суд, когда задолженность составляет более 3000 рублей.
Взыскать могут:
- Счета в банке.
- Электронные денежные средства.
- Имущество, переданное по договору во владение третьим лицам. Не учитывается имущество для повседневного использования (кроме предметов роскоши).
Данные о регистрации мототехники в налоговую службу передаются через МРЭО. Оплачивать налог нужно один раз в год. Пошлина является обязательной и при отсутствии своевременной оплаты человек рискует получить штраф и дело в суде.
Сроки и способы уплаты налога
Граждане обязаны оплачивать до 1 декабря года, за который должен быть совершен платеж. Например, за период с 2018 по 2020 гг. оплата производится до 01.12.2019г., а с 2020 по 2020 г. – до 01.12.2020г.
При нарушении сроков будет начисляться пеня в размере 1/300 от ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки.
Чтобы оплатить налог вовремя, стоит воспользоваться любым из удобных способов:
- Посетить отделение Сбербанка. Полученная от ИФНС квитанция предоставляется сотруднику банка, платеж он проводит самостоятельно после получения денег от клиента.
- При помощи банкомата Сбербанка. Для этого понадобится квитанция – информация с нее вводится в меню устройства согласно подсказкам. После выполнения операции рекомендуется взять чек и сохранить его.
- Используя онлайн-сервисы. Если есть личный кабинет с привязанной пластиковой картой, достаточно выбрать вид платежа, ввести реквизиты плательщика и получателя, определиться с картой для списания и подтвердить операцию.
Деньги будут перечислены в течение нескольких дней, но срок зависит от условий конкретного финансового учреждения.